Производственно-финансовый план Полоцкого лесничества

Министерство образования Республики Беларусь

УО “Полоцкий государственный лесной колледж”

ЗАДАНИЕ

На выполнение курсовой работы по дисциплине “Экономика организации”

Тема курсовой работы: “Производственно – финансовый план операционных расходов Полоцкого лесничества на 2010 год “.

Исходные данные

№ п/пНаименование продукции, готовых объектов и услуг

Ед.

Изм.

Объем работ на год
1.Лесосеки, отведенные по рубки ухода и другие виды пользованияГа400
2.Молодняки, пройденные рубками уходаГа180
3.Насаждения, пройденные рубками уходаГа260
4.Создание лесных культур 1-го годаГа20
5.Создание лесных культур 2-го годаГа40
6.Создание лесных культур 3-го годаГа60
7.Заготовка семян сосныКг45
8.Число деревьев подлежащих клеймению при отводе лесосекШт68
9.Средний объем хлыста в насаждениях при производстве робок уходаМ30,55
10.

Выход сортиментов по данным отвода:

А) рубки ухода в молодняках

– неликвидная древесина

– ликвидная древесина, в т. ч. дрова топорник

Деловой тонкомер

Б) рубки ухода в насаждениях

– деловая древесина

– дровяная древесина

%

%

%

%

%

40

55

5

35

65

11.

Уровень механизации работ

А) рубки ухода в молодняках

Б) рубки ухода в насаждениях

В) создание лесных культур 1-го года

Г) создание лесных культур 2-го года

Д) создание лесных культур 3-го года

%

%

%

%

%

90

100

40

100

100

12.Среднее количество посадочных местШт/га3500
13.

Состав лесных культур по породам:

– сосна

– ель

%

%

50

50

14.Средняя длина гонаМ75
15.Количество пней на 1 га на лесокультурной площадиШт/га400
16.Урожайность шишекБал.1
17.Среднее расстояние трелевкиМ230
18.Среднее количество древесины, вырубаемое с 1 га при рубках ухода в молоднякахМ38,3
19.Среднее количество древесины, вырубаемое с 1 га при рубках ухода в насаждениях.М320,4

Содержание

Введение

Раздел I. Пояснительная записка

1. Краткая характеристика Полоцкого лесничества

2. Техническая оснащенность Полоцкого лесничества

3. Штатное расписание Полоцкого лесничества

4. Анализ выполнения плана лесничества за 2008 год

Раздел II. Расчетно-технологическая часть

1. Лесохозяйственные работы

1.1 Лесосеки, отведенные под рубки ухода и другие виды пользования

1.2 Молодняки, пройденные рубками ухода

1.3 Насаждения, пройденные рубками ухода

2. Лесовосстановительные работы

2.1 Создание лесных культур I-ого года

2.2 Создание лесных культур II-ого года

2.3 Создание лесных культур III-го года

3 .Заготовка семян сосны

4 .Сводная ведомость трудозатрат и фонда заработной платы

5. Расчет численности и средней заработной платы рабочих по созданию объектов лесного хозяйства

6. Планирование потребности и стоимости материалов и топлива для создания лесохозяйственных объектов

7. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

8. Определение фонда заработной платы лесной охраны, ИТР и служащих Полоцкого лесничества

9. Определение объема производства продукции лесного хозяйства

10. План по труду и заработной плате

11. Расчет затрат на производство продукции, законченных объектов и услуг лесного хозяйства и определение стоимости законченных производством лесохозяйственных объектов

12. Расчет поступления собственных средств на финансирование лесного хозяйства

13. План финансирования расходов на производство и реализацию

14. Основные показатели экономического и социального развития Полоцкого лесничества на 2010 год

Заключение

Литература

Введение

Любому предприятию необходимо в обязательном порядке определить: что, сколько и какого качества необходимо произвести продукцию, какую применить технологию и организацию производства, как своевременно и выгодно приобрести ресурсы, какой величины нужен основной и оборотный капитал, куда затем сбыть продукцию. Все это осуществляется предприятием в процессе планирования хозяйственной деятельности.

Именно с целю ознакомления с тем, как лесохозяйственное предприятие осуществляет планирование своей деятельности и будет проводиться выполнение курсовой работы. Мы ознакомимся с различными видами производственной деятельности лесохозяйственного предприятия, а именно ГЛХУ “Полоцкий лесхоз” Полоцкого лесничества и в конце по полученным данным определим эффективность деятельности предприятия.

Раздел I. Пояснительная записка

1. Краткая характеристика Полоцкого лесничества

Месторасположение лесничества.

Полоцкое лесничество Полоцкого лесхоза расположено в западной части лесхоза на территории Полоцкого административного района Витебской области.

Общая площадь лесничества по данным лесоустройства составляет 7984 га. Лесничество расположено в 6 км от конторы лесхоза и райцентра г. Полоцка. Покрытая лесом площадь 7183 га. Мастерских участков – 3. Обходов – 19. В лесничестве образовано 212 кварталов размерами 1,05 км. Средняя площадь квартала составляет 57 га. Общее количество выделов 4208 га. Средняя площадь выдела 2,8 га. Километраж таксационного хода на 1000 га составляет 60 км.

Климатические условия. Определяющим фактором распространения видового состава древесной и кустарниковой растительности для любой геоботанической подзоны, лесорастительного района являются климатические условия. Краткая характеристика климатических условий района, имеющих значение для лесного хозяйства, приведена в таблице климатические показатели.

Из приведенного краткого обзора климатических факторов видно, что климат района расположения лесхоза характеризуется как умеренно-теплый, с достаточным количеством выпадающих осадков, продолжительным вегетационным периодом, относительно мягкой зимой и теплым летом. Однако при этом следует отметить, что наряду с положительными показателями климатических условий имеет место и целый ряд отрицательных факторов. К ним относятся поздние весенние и ранние осенние заморозки, которые побивают молодые побеги, а также всходы и молодые побеги других пород.

Наименование показателейЗначение
1.Температура воздуха, С°
Среднегодовая+5.1
Абсолютная максимальная+34
Абсолютная минимальная-32
2.Количество осадков за год, мм580-600
3.Продолжительность вегетационного периода, дн.175-185
4.Дата последних заморозков весной19 мая
5. Дата последних заморозков осенью23 сентября
6. Средняя дата замерзания рекСередина декабря
7.Средняя дата начала паводкаСередина апреля
8.Снежный покров:
Мощность, см20-30
Время появленияСередина декабря
Время схода в лесуСередина апреля
9.Глубина промерзания почвы, см50-60
10.Направление преобладающих ветров по сезонам:
ЗимаЮЗ, З
ВеснаСЗ
ЛетоСЗ
ОсеньЗ, ЮВ, Ю
11.Средняя скорость преобладающих ветров по сезонам, м ∕ сек.
Зима4-5
Весна3.5-4
Лето3-3.5
Осень4-5
12.Относительная влажность воздуха, %75-80

Рельеф и почвы, гидрография

ГЛХУ “Полоцкий лесхоз” расположен в северной подзоне широколиственно-еловых лесов, в Западно-Двинском лесорастительном районе, в Полоцком комплексе лесных массивов. Климатически, почвенно-грунтовые и другие факторы, влияющие на рост и развитие древесной растительности, благоприятствуют произрастанию на территории лесхоза древесных пород: сосна, береза, ель, ольха черная, ольха серая, осина, ясень, дуб.

Согласно геоморфологическому районированию территория РБ, предприятия относится к подрайону древних озерно-аллювиальных равнин, выделенному на территории Витебской области. Этот подрайон Полоцкой низменности характеризуется озерно-ледниковыми отложениями преимущественно песчаных и супесчаных дерново-подзолистых, часто заболоченных почв.

Высота территории предприятия над уровнем моря колеблется от 110 до 210 метров. Рельеф в целом по предприятию сильно всхолмленный, часто с резкими переходами от песчаных валов и всхолмлений к заболоченным котловинам, вследствие чего и состав насаждений по преобладающим породам резко изменяется.

Территория предприятия характеризуется густой речной сетью, относящейся к бассейну Западной Двины. Долины рек отличаются слабым развитием пойм, узкими долинами. Помимо рек, на территории предприятия и на прилегающих к нему землях расположено значительное количество больших и малых озер котловинного типа.

Распределение общей площади лесничества на группы и категории защитности лесов.

Категории лесовПлощадь по группам лесов, гаИтого% от общей площади
III

1. Защитные полосы лесов вдоль автодорог

2. Лесопарковые леса зеленой зоны

3. Лесохозяйственные леса зеленой зоны

Всего по лесничеству

135

8646

2983

11764

135

8646

2983

11764

1,1

73,5

25,4

100

Все леса лесничества, как и все леса лесхоза отнесены к I и II группе лесов.

Характеристика лесного фонда.

Удельный вес покрытых лесом земель в общей площади Полоцкого лесничества составляет 93 %. Не покрытые лесом земли занимают 0,3 %.

Покрытые лесом земли лесничества представлены в основном сосново – еловыми древостоями Iи IIклассов бонитета. Удельный вес их в площади покрытых лесом земель составляет 66,3 %.

Хозяйственные части и хозяйственные секции.

Х озяйственные части образованы на базе существующих в лесничестве категории лесов. Хозяйственные секции организованы по преобладающим породам. В сосновых лесах, учитывая большое различие в их производительности, условиях местопроизрастания, лесоэксплуатации образуется две хозяйственные секции : сосновая по суходолу и сосновая по болоту.

Главное пользование лесом и прочие рубки.

По лесничеству расчетный размер главного пользования определен путем распределения расчетной лесосеки, принятой по лесхозу, пропорционально наличию в лесничестве эксплуатационного фонда.

2. Техническая оснащенность Полоцкого лесничества

Машины и механизмыКол-во, Шт.

Носимая р/ станция GP-380

Возимая р/станция GM-360

Мотоцикл ММВЗ-3.1131

Мотоцикл ММВЗ-3.1134 (2 шт.)

Мотоцикл ММВЗ-30212

Трактор трелевочный “Амкодор”

Трактор МТЗ-62 Л

Тракторный прицеп 2 ПТС-4

А/машина ГАЗ-66

Трактор МТЗ-82

БМП “Штиль”

БМП “Хускварна”

1

1

1

2

1

1

1

1

2

1

4

4

Организация труда.

Труд представляет собой целесообразную деятельность людей, в результате которой создаются материальные или духовные ценности, идущие на удовлетворение потребностей каждого человека и общества в целом. Для того чтобы труд был плодотворным, необходимо определенная его организация.

Организация труда в лесничестве предусматривает:

1. подбор, профессиональную подготовку и расстановку кадров, четкое определение обязанностей каждого работника;

2. регламентацию трудового процесса на каждом рабочем месте, обеспечение рабочих мест соответствующей оснасткой и установление системы их обслуживания;

3. регламентация режима труда и отдыха, создание необходимых санитарных и производственно – бытовых условии, обеспечивающих гигиену и безопасность труда;

4. установление норм труда и его охраны, выбор форм материального и морального стимулирование роста производительности труда и качества работ;

5. обеспечение дисциплины труда, способствующей четкому выполнению каждым работником возложенных на него обязанностей и слаженности в работе всего коллектива.

В Полоцком лесничестве сформировано четыре комплексные бригады. Состав бригады: вальщик, помощник вальщика, лесоруб. Бригады оснащены таким оборудованием, как 8 бензопил, 2 трактора (МТЗ-82, “Амкадор”), ГАЗ-66, 2 мотоцикла.

3. Штатное расписание Полоцкого лесничества

Наименование должностейЧисло штатн. един.

Должн.

Оклад руб.

Премии и прочие надбавкиВсего руб. мес.Годовой фонд ЗП
123456
Лесничий12604003126105730106876120
Пом. лесничего12275002537654812655775180
Мастер леса318550019031832581811729448
Бухгалтер11624001572713196713836052
Лесники1015190011848227038232445840
ИТОГО16

60662,6тыс.

Руб.

4. Анализ выполнения плана лесничества за 2008 г.

МероприятияЕд. изм.План на 2008 годФактический объем
Лесохозяйственные работы
Отвод лесосек главного пользованияГа41,641,7
Отвод участков под рубки промежуточного пользованияГа150152
Рубки ухода в молоднякахГа48,849,8
ПрореживаниеГа36,137,1
Сплошные санитарные рубкиГа1,41,4
Выборочные санитарные рубкиГа50,550,5
Рубки обновления и переформированияГа. т. м³6 ⁄ 36 ⁄ 3
ТрелевкаТ. м³1,81,8
ОчисткаГа41,741,9
РазрубкаКм16,716,7
Строительство дорог л ⁄ х назначенияКм271270
Лесозащитные работы
Текущее лесопатологическое обследованиеТыс. га0,50,5
Почвенные раскопкиКм33,333,3
Выборка свежезаселенных деревьевМ31717
Выкладка ловчих деревьевМ³1717
Наземные истребительные мерыГа4,24,1
Биологические меры борьбыГа2525
Лесоэнтамологический осмотрГа270,8270,8
Лесокультурные работы
ПосевГа0,50,6
ПосадкаГа29,429,4
Уход за лесными культурамиГа58,358,3
Содействие естественному возобновлениюГа5,85,8
Дополнение лесных культурГа29,229,2
Подготовка почвы под лесные культурыГа9,19,1
Заготовка лесных семянКг14,214,2
Уход за лесосеменными плантациямиГа4242
Противопожарные мероприятия
Устройство минерализованных полосКм130133
Уход за минерализованными полосамиКм258260

Раздел II. Расчетно-технологическая часть

1. Лесохозяйственные работы

1.1 Лесосеки, отведенные под рубки ухода и другие виды пользования

План отвода 400 га

В соответствии с принятой технологией определяем, что в расчете на 1 га лесосеки приходилось в среднем:

Прорубка и промер граничных визиров – 0,1 км

Постановка столбов – 2,0 шт.

Рубка модельных деревьев – 1,0 шт.

Число деревьев, подлежащих

Клеймению и рубки – 68 шт.

Эти данные используем для расчета трудозатрат и тарифного фонда заработной платы по созданию данных объектов.

Таблица № 1

Выполняемые мероприятия

Объем

Работ

Норма

Выработки

Требуется

Ч/дней

Тарифный разрядТарифная ставка, руб.Тарифная заработная плата, тыс. руб.
1.2.3.4.5.6.7.
Прорубка визиров шириной 1 м в сосновых насаждениях с полнотой 1,0-0,8

40

1,98

20.2

IV

9649

194.9

Промер визиров404,469.0IV964986.8
Изготовление из растущих деревьев деляночных столбов с постановкой в грунт

800

11

72.7

IV

9649

701.5

Рубка и обмер мо дельных деревьев

400

14

28.6

IV

9649

276.0

Обмер и клеймление деревьев при выборочных рубках

27200

580

46.9

IV

9649

452.5

ИТОГО:177.41711.7

При расчетах использовались “Отраслевые республиканские нормы выработки и расценки на работах в лесном хозяйстве” сб. № 1 стр. 318.

Объем трудозатрат (треб. ч/дн) определяется:

40 : 1,98 = 20,2 ч/дн.

Тарифный фонд заработной платы определяется:

72,7 × 9649 = 701,5 тыс. руб.

1.2 Молодняки, пройденные рубками ухода

План работ – 180 га

Согласно задания, среднее количество древесины, вырубаемое при данных видах рубок с 1 га составила 8,3 м3 ,таким образом общий объем заготовленной древесины планируется в объеме – 1494 м3 (8,3 х 180).

Для дальнейших расчетов по данному виду объектов оформляем следующую вспомогательную таблицу.

Таблица № 2. Выход сортиментов по данным отвода

Виды продукции

%

Выхода

Плотная масса

Коэффиц.

Перевода

Складочные, м3
Всего

Механиз.

Способом

Ручным

Способом

1.2.3.4.5.6.7.

Мелкий хворост длиной

До 2 м

40

597,6

10

5976,0

5378,4

597,6

Дрова-топорники, длиной до 2 м

55

821,7

1,43

1175,0

1057,5

117,5

Деловой тонкомер

До 6м

5

74,7

1,43

106,8

96,1

10,7

ИТОГО:10014947257,86532725,8

Пример расчета плотной массы мелкого хвороста:

1494×40/100=597,6 м3 ;

Пример расчета складочной массы мелкого хвороста:

597,6×10=5976,0 скл. м3 ;

Пример расчета складочной массы мелкого хвороста заготавливаемой 1 механизированным способом (см. уровень механизации на р/у в молодняках в задании)

5976,0*90/100=5378,4 скл. м3

Планируется, что механизированный уход в молодняках будет выполняться вальщиком леса VI разряда и лесорубом IV разряда, а рубки ухода в молодняках в ручную – будут выполняться лесорубом III разряда.

Уход за молодняками выполняется со сбором в кучи сучьев и хвороста без сжигания.

Расход топлива (бензин) при механизированном способе планируем в размере при подготовке:

Мелкого хвороста – 0,055 л/скл. м3 ,

Дров – топорника – 0,058 л/скл. м3 ,

Делового тонкомера – 0,035 л/скл. м3 .

Таблица № 3 . Расчет трудозатрат и заработной платы на рубках ухода в молодняках.

Виды продукции

Ед.

Изм.

Объем

Производ.

Норма

Выр.

Треб.

Чел/дн

Треб.

Пилосмен

Треб.

Топливо

Сдельная

Расц.

Тарифная

Заработная плата, тыс. р

1.2.3.4.5.6.7.8.9.
МЕХАНИЗИРОВАННЫМ СПОСОБОМ
Мелкий хворост

Скл. м3

5378,4

11,6

463,7

371,0

295,8

931

5007,3

Дрова-топорник(2 м)

Скл. м3

1057,5

3,7

285,8

228,6

61,3

2920

3087,9

Деловой тонкомер

Скл. м3

96,1

1,7

56,5

45,2

3,4

6355

610,7

ИТОГО :6532,0806,0644,8360,58705,9
РУЧНЫМ СПОСОБОМ
Мелкий хворост

Скл. м3

597,6

9,7

61,6

1064

635,8

Дрова-топорник (до 2 м)

Скл. м3

117,5

3,2

36,7

3225

378,9

Деловой тонкомер

Скл. м3

10,7

2,5

4,3

4128

44,2

ИТОГО:725,8102,61058,9
ВСЕГО:7257,8908,6644,8360,59764,8

Примечание: количество пило-смен определяем в зависимости от общего объема трудозатрат на рубках ухода в молодняках в размере:

А) 90% – если рубки ухода проводят без сбора хвороста и сучьев в кучи

Б) 80% – если со сбором хвороста и сучьев в кучи

В) 75% – если со сбором и сжиганием хвороста и сучьев.

Пример расчета кол-ва пило-смен на заготовке мелкого хвороста механизированным способом:

463,7×0,8=371,0

Пример расчета потребности топлива при механизированной заготовке мелкого хвороста:

5378,4×0,055=295,8 л.

Пример расчета сдельной расценки при механизированной заготовке делового тонкомера

Тст. дн =

Тст. VI р + Тст. IV р11151+10454

=10803руб.

22

При механизированном способе тарифную ставку берем VI и IV разряда, при ручном III разряда.

Тарифная заработная плата определяется:

5378,4×931 = 5007,3 тыс. руб.

1.3 Насаждения, пройденные рубками ухода

План работы – 260 га

Согласно задания, среднее количество древесины, вырубаемое при производстве данных объектов с 1 га составляет 20,4 м3 , таким образом общий объем заготовленной древесины планируется в объеме – 5304 м3 (260 х 20,4).

Таблица № 4 . Выход сортиментов по данным отвода.

Виды продукции% выходаПлотная масса, м3
Дрова длиной 2 м653447,6
Деловая древесина длиной 6,5 м351856,4
ИТОГО:1005304,0

По данным отвода лесосек средний объем хлыста при производстве данных объектов составляет 0,55 м3 . Работы планируется выполнять бензиномоторными пилами “Хускварна” (“Штиль”). Трелевка древесины осуществляется трактором МТЗ-80 на расстояние 230 м, условия трелевки – нормальные. Сезон работ – лето.

Расход топлива при производстве работ по данным объектам планируется по следующим нормам:

– На валке леса 0,09 л/м3

– На обрезке сучьев(со сбором в кучи без сжигания) 0,18 л/м3

– На раскряжевке древесины

На дрова 2 м 0,15 л/м3

На деловую 6,5 м 0,08 л/м3

– На трелевке (дизтопливо) 1,01кг/пл. м3 *1,2=1,2л/м3 –

Сб.1, 1989г., № нормы 3245

Таблица № 5

Наименование

Мероприятий

Объем

Работ

Норма

Выработки

Требуется

Средняя тарифн.

Ставка, руб.

Тарифная зарплата, тыс. руб.

Чел/

Дн

МашсменТопливо
1.2.3.4.5.6.7.8.
1.Валка леса5304.070,075,837,9477,410803818,9
2.Обрезка сучьев на лесосеке со собором в кучи без сжигания

5304.0

36,2

146,5

146,5

954,7

10454

1531,5

3.

Раскряжевка древесины на лесосеке

А) на дрова, длиной 2м

3447.6

32,6

105,8

52,9

517,1

10454

1106,0

Б) на деловую, длиной 6,5м

1856.4

36,1

51,4

25,7

148,5

10454

537,3

4.Дорубка сучьев после раскряжевки

5304.0

137,8

38,5

10320

397,3

5.Окучивание дров на лесосеке

3447.6

12,0

287,3

10320

2964,9

6.Трелевка деловой древесины трактором МТЗ-80 на расстояние 230 м

1856.4

42.0

44.2

44.2

2227.7

11151

492.9

ИТОГО:749,5263,02097,77848.8
44.22227.7

Примечание: Количество пило-смен при производстве обрезки сучьев будет равно количеству трудозатрат (чел/дн), так как с механизмом работает один человек

Количество пило-смен на валке деревьев и раскряжевке древесины будет равно в 2 раза меньше объема трудозатрат, так как с механизмом работают два человека, а норма выработки установлена только на человеко/день.

Пример : на валке леса 75,8 : 2 = 37,9 м/см

На трелевке древесины планируем бесчокерным устройством “Муровей”. Исполнитель 1 человек – тракторист 6 разряда.

Пример: 1856,4 : 42,0 = 44,2 ч/дн.

Планируемое количество топлива определяется умножением объема работ на норму расхода топлива по каждой операции. Сборник 1.

Пример: 5304,0 × 0,09 = 477,4 л

При суммировании столбцов 5 и 6 машино-смены и потребность в топливе на трелевке древесины выделяется отдельно.

2. Лесовосстановительные работы

2.1 Создание лесных культур 1- го года

План – 20 га

Согласно уровню механизации работ (40 %) – 8га лесных культур будет создано механизированным, а 12 га (20-8) ручным способами.

Планируем потребность в посадочном материале, исходя из среднего количества посадочных мест на 1 га ( 3500 шт.) и состава лесных культур по породам (50 % культур сосны и 50 % культур ели).

Общая потребность в посадочном материале:

20 х 3500 = 70 тыс. шт.

В том числе на механизированную посадку 8 га х 3500= 28 тыс. шт.

На ручную посадку 12 га х 3500= 42тыс. шт.

В том числе по породам культуры сосны 70 х 0,5=35 тыс. шт.

Культуры ели 70 х 0,5 =35 тыс. шт.

Планируем технологию создания лесных культур 1-го года:

Подготовка почвы будет осуществляется механизированным способом на свежих вырубках, очищенных от порубочных остатков трактором МТЗ-80 в агрегате с плугом ПКЛ-70 (средняя длина гона 75 м, количество пней на 1га – 400 шт. и расстояние между центрами борозд 2,5 м) .

Работа выполняется трактористом-машинистом – IV разряда.

(Сб.4, № нормы 232, стр.28)

Нвыр.=3,0га (с учетом переездов фактическая Н выр. = 3,0 х 0,9 = 2,7 га)

Н расхода топлива = 20,2 л/га

Т ставка = 9649 руб.

Посадка леса механизированным способом будет осуществляться согласно технологии подготовки почвы трактором МТЗ-80 в агрегате с лесопосадочной машиной МЛУ-1. Работа выполняется бригадой рабочих в составе 4-х человек:

Таркторист-машинист V разряда – 1

Лесовод – сажальщики V разряд – 2

Лесовод – оправщик, подносчик сеянцев II разряд – 1

Сумма тарифных ставок бригады составит – 10003+ (10003х 2)+9506 = 39515 руб., а средняя тарифная ставка на одного члена бригады – 9879 руб. (39515: 4). (Сб.4, №нормы 807, стр.121)

Н выр. (на агрегат) = 1,5 х 0,9 = 1,35 га (норму снижаем с учетом переездов на 10 %)

Н выр. (на одного человека) = 0,34 га (1,35 : 4)

Н расхода топлива = 30,8 л/га.

Посадка леса вручную будет осуществляться под меч Колесова подготовленной на глубину до 22 см средней почве без ее подновления перед посадкой. Работа выполняется сажальщиком IV разряда

Н выр = 0,775 тыс. шт. (Сб.4, № нормы 1762, стр.227)

Т ст. = 9649 руб.

Уход за лесными культурами 1-года планируется 3-х кратный. Два ухода будут осуществляться механизированным, а один ручным способами.

Механизированным способом в междурядьях уход будет осуществляться трактором МТЗ-80 в агрегате с культиватором КЛБ-1,7

Работа выполняется трактористом-машинистом IV разряда.

(Сб.4, № нормы 869, стр.129)

Н. выр. (на агрегат) = 3,0 га (с учетом переездов 3,0 х 0,9 = 2,7 га)

Н расхода топлива = 22,8 л/га

Т ставка = 9649руб.

Т. к. уход за л/к 1 года, выполняемый механизированным способом 2-х кратный, то объем работ по данной операции составил 20 х 2 = 40га.

Уход за лесными культурами вручную планируется осуществлять путем рыхления почвы ручным инструментом с удалением сорняков вокруг сеянцев руками на средних почвах средней засоренности и размере площадок 0,3 х 0,3 м. Работа выполняется рабочим III разряда.

(Сб.4, № нормы 1810, стр.233)

Н выр. = 0,55 тыс. шт.

Т ставка = 9527 руб.

Временная прикопка сеянцев на площади посадки будет осуществляться рабочим II разряда (Сб.4, № нормы 1402, стр.193)

Н выр. = 37 тыс. шт.

Т ставка =9506 руб.

Погрузку и разгрузку сеянцев, связанных в пучки по 50-100 штук (хвойные 2-х летки) с автотранспорта планируем производить вручную. Работа будет осуществляться грузчиком III разряда.

(Сб.4, № нормы 1502, стр.202)

Н выр. = 168 тыс. шт.

Т ставка = 9527руб.

Перевозка сеянцев с разгрузкой и прикопкой на месте по лесным грунтовым дорогам планируем осуществлять автомобилем ГАЗ – 66. Работу выполняет водитель грузового автомобиля I группы.

Н выр.=132 тыс. шт.

Т ставка = 9599 руб.

Таблица № 6.

Расчет трудозатрат. потребности машино-смен, расхода топлива и тарифной платы по созданию лесных культур 1-го года.

Выполняемые

Операции

Ед.

Измер.

Объем работНорма выработкиТребуетсяТариф. ставка, рубТарифная ЗП, тыс руб.
На ч/днНа маш/смНа чел/днМаш-менТопливо
1Подготовка почвыГа202,72,77,47,4404,0964971,4
2Посадка леса мех. способом

Га

80,341,3523,55,9246,49879232,2
3Посадка леса вручнуюТыс. шт.420,77554,29649522,9
4Уход за л/к мех. способомГа402,72,714,814,8912,09649142,8
5Уход за л/к вручнуюТыс. шт.700,55127,395271212,8
6Погрузка и разгрузка сеянцевТыс. шт.701680,495273,8
7Перевозка сеянцевТыс. шт.701321320,50,595994,8
8ПрикопкаТыс. шт.70371,9950618,1
ИТОГО:230,0

28,1

0,5

1562,42208,8

Примечание: Объем трудозатрат определяется делением объема работ на норму выработки на чел/день

20 : 2,7 = 7,4 ч/дн.

Потребность в машино-сменах определяется отношением объема работ на норму выработки машино-смену.

8 : 1,35 = 5,9 м/см.

Потребность в топливе на работах, выполняемых механизированным способом, определяется умножением объема работ на соответствующую норму расхода топлива.

20 × 20,2 = 404,0 л

Тарифная заработная плата определяется умножением объема трудозатрат на соответствующую тарифную ставку.

7,1 × 9649 = 71,4 тыс. руб.

При суммировании количества машино-смен по созданию лесных культур 1-го года, отдельно выделяются машино-смены, связанные с перевозкой посадочного материала.

2.2 Создание лесных культур 2-го года

План работы 40 га

1. Планируем 2 ухода за лесными культурами, которые будут выполняться механизированным способом в междурядьях трактором МТЗ-80 в агрегате с культиватором КЛБ-1,7. Работа выполнятся трактористом – машинистом IV разряда. (Сб.4, №нормы 869, стр.129)

Объем работ – 80 га (40 х 2)

Н выр (на агрегат)= 3,0 га (с учетом переездов 3,0х 0,9 = 2,7 га)

Н расхода топлива = 22,8 л/га

Т ставка = 9649 руб.

2. Планируем дополнение лесных культур вместо погибших сеянцев на подновленной средней почве. Работа выполняется сажальщиком IV разряда вручную (Посадка с подноской сеянцев).

Объем работы, исходя из того, что количество погибших сеянцев от общего числа составляет не более 20%, будет равен 40х 3,5 х 0,2 = 28 тыс. шт.

Н выр. = 0,618 тыс. шт.(Сб. № 4, № нормы 1789, стр. 230)

Т ставка = 8464 руб.

3. Затраты труда и тарифную заработную плату на перевозку и погрузку, разгрузку и прикопку посадочного материала для дополнения лесных культур планируем исходя из норм и тарифных ставок приведенные в предыдущем разделе.

Данные сводим в таблицу.

Таблица № 7 Расчет трудозатрат. Потребности машино-смен, расхода топлива и тарифной заработной платы по созданию лесных культур 2-го года.

Выполняемые

Операции

Ед.

Измер.

Объем работНорма выработкиТребуетсяТариф. ставка, рубТарифная зарплата, тысруб.
На ч/днНа маш/смНа чел/днМаш-сменТопливо
1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.
1.Механизированный уход за л/к

Га

80

2,7

2,7

29,6

29,6

1824

9649

285,6

2.Дополнение лесных культурТыс. шт.

28

0,618

17,3

9649

166,9

3.Погрузка и разгрузка сеянцев

Тыс.

Шт.

28

168

0,2

9527

1,9

4.Перевозка посадочного материала

Тыс.

Шт.

28

132

132

0,2

0,2

9599

1,9

5.Прикопка сеянцевТыс. шт.28370,895067,6
ИТОГО:48,1

29,6

0,2

1824463,9

Примечание Технология расчетов по составлению данной таблицы в примечание предыдущего раздела.

2.3 Создание лесных культур 3-го года

План работы 60 га

1. Планируем 2х кратный механизированный уход за лесными культурами в междурядьях, который будет осуществляться трактором МТЗ-80 в агрегате культиватором КЛБ-1,7. Работа выполняется трактористом – машинистом IV разряда

Объем работ по созданию объектов 60 х 2 = 120 га

Н выр.(на агрегат) = 3,0 га ( с учетом переездов 3,0 х 0,9 = 2,7 га)

Н расхода топлива = 22,8 л/га

Т ставка = 9649 руб.

Таблица № 8 Расчет трудозатрат, потребности машино-смен, расхода топлива и тарифной заработной платы по созданию лесных культур 3-го года.

Выполняемые

Операции

Ед.

Измер.

Объем работНорма выработкиТребуетсяТариф. ставка, рубТарифная зарплата, тысруб.
На ч/дНа маш/смНа чел/днМаш-менТопливо
1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.
Механизированный уход за лесными культурами

Га

120

2,7

2,7

44,4

44,4

2736

9649

428,4

ИТОГО:44,444,42736428,4

3. Заготовка семян сосны

План работы – 45 кг

Технология 1. Для заготовки семян планируем сбор шишек сосны в количестве 4500 кг (45 х 100), принимая норму выхода семян из шишек 1%. Со срубленных и со стоящих деревьев планируется заготовить по 50% шишек. Урожайность шишек 1 баллов (плохая).

Со срубленных деревьев заготовка будет осуществляться лесоводом III разряда:Н выр. = 26,6 кг (сб.4, №нормы 1983, стр.264)

Т ставка = 9527 руб.

Со стоящих деревьев – лесовод III разряда:

Н выр. = 19,9 кг

Т ставка = 9527 руб.

2. Транспортировку шишек к пункту переработки планируем на автотранспорте лесничества ГАЗ-66. Работа будет выполняться водителем грузового автомобиля 1-й группы (6 тар. разряд)

Н выр. = 1500 кг

Т ставка = 9599 руб.

3. Переработка шишек осуществляется лесоводом III разряда Н выр. = 114 кг

Т ставка = 9527 руб.

Таблица № 9. Расчет трудозатрат и тарифной заработной платы по заготовке семян сосны.

Выполняемые

Операции

Объем работНорма выработкиТребуетсяТариф. ставка, рубТарифная зарплата, тысруб.
Человеко/ днейМашино-смен
1. Сбор шишек сосны со стоящих деревьев со срубленных

2250

2250

7,4

26,6

304,1

84,6

9527

9527

2897,2

806,0

2. Перевозка шишек автотранспортом

4500

1500

3,0

3,0

9599

28,8

3. Переработка шишек450011439,59527376,3
ИТОГО:431,23,04108,3

4. Сводная ведомость трудозатрат и фонда заработной платы

Составляется на основании данных предыдущих таблиц, которые составлены по отдельным объектам лесного хозяйства.

Из задания по курсовой работе, таблиц 2-10 заносим в ведомость по графам и каждому объекту данные объема работ (гр.3), трудозатрат (гр.4) и тарифной заработной платы (гр.5).

Премии, надбавки и доплаты (гр.6) планируется на предприятии согласно положения о премировании, инструкций, постановлений (по начислению премий, надбавок и доплат) и планируемого роста производительности труда в виде определенного % от тарифной заработной платы (при расчетах процент принять в размере 50% дополнительная заработная плата 10%).

Пример расчета премии, надбавок и доплат на лесосеках отведенных под рубки ухода

1257,8 * 0,5 = 628,9 руб.

Основная заработная плата (гр.7) планируется как сумма тарифной заработной платы, премии, надбавок и доплат (гр.5 + гр.6)

Пример расчета дополнительной заработной платы на молодняках пройденными рубками ухода

6515,1 * 0,1 = 651,5 руб.

Всего фонда заработной платы рассчитывается как сумма основной заработной платы и дополнительной (гр.9 = гр.7+ гр.8)

Расчет средней заработной платы на единицу рассчитывается путем деления гр.9 на гр.3= гр.10

Таблица № 10

Наименование продукции; готовых объектов и услуг лесного хозяйства

Ед.

Изм.

Объем работ

Трудо-

Затраты

Основная зарплатаДополнительная ЗП тыс. р.Всего фонд ЗП тыс. руб.Средняя зарплата на единицу т. руб.
Тарифная зарплата тыс. рубПремии, надбавки, доплаты тыс. рубИтого
1.2.3.4.5.6.7.8.9.10.
1. Лесосеки, отведенные под рубки уходаГа400177,41711,7855.92567.6256.82824.47.1
2. Молодняки, пройденные рубками уходаГа180908,69764,84882.414647.21464.716111.989.5
3. Насаждения, пройденные рубками уходаГа260749,57848,83924.411773.21177.312950.549.8

4. Создание л/к

I года

Га20230,02208,81104.43313.2331.33644.5182.2

5. Создание л/к

II года

Га4048,1463,9231.9695.869.6765.419.1

6. Создание л/к

III года

Га6044,4428,4214.2642.664.3706.911.8
7. Заготовка семян сосныКг

45

431,24108,32054.26162.5616.26778.7150.6
ИТОГО:2589,226534,713267.439802.13980.243782.3

5. Расчет численности и средней заработной платы рабочих по созданию объектов лесного хозяйства

1. Численность рабочих определяется по формуле:

Ч пл. =

Q т. р.
Fдн х К вн.

ГдеЧ пл. – плановая численность рабочих

Q тр. – объем трудозатрат на производство готовых объектов ( итог. гр.4 табл. 10)

F дн.- полезный фонд рабочего времени (2009 год -256 дн.)

K дн. – коэффициент выполнения норм (1.05-1.10)

Ч пл. =

2589.2

= 9 человек

256 х 1,07

2. Средняя заработная плата рабочих лесного хозяйства определяется по формуле:

ЗП ср. = ФЗП пл : Ч пл.

ЗП ср. = 43782.3 т. р. : 9 = 4864.7 т. руб.

Среднемесячная заработная плата

4864.7т. руб. : 12 = 405.4 т. руб.

6. Планирование потребности и стоимости материалов и топлива для создания лесохозяйственных объектов

Таблица № 11 Расчет потребности и стоимости материалов

Наименование готовых объектов, материалов и топлива

Объем

Производства

Норма расходаКоличествоЦена за единицу руб.Сумма ( т. руб.) по статьям
Матер.Топливо
1.2.3.4.5.6.7.
1. Лесосеки отведенные под р/у, га – краска-мастика

400

0,2кг/га

80

18000

1440

ИТОГО по объекту1440

2. Молодняки, пройденные рубками ухода га/м3

Пильные цепи, шт.

Бензин АИ 92, л

Масло моторное М 8 кг

180/1494.0

4шт/1000м3

10% от горючего

6

360,5

36,1

40000

2470

17500

240

890

632

ИТОГО по объекту2401522

3. Насаждения пройденные р/у га/м3

Пильные цепи, шт.

Бензин А 76, л

Масло моторное М 8 кг

Дизтопливо, кг

Смазочные масла

260/5304.0

4шт/1000м3

10% от горючего

8% от дизтоплива

21

2097,7

209,8

2227,7

178,2

40000

2470

17500

2220

20000

840

5181

3672

4945

3564

ИТОГО по объекту84017362

4.Создание лесных культур I-го года

Сеянцев сосны тыс. шт.

Сеянцев ели, тыс. шт.

Дизтопливо, л

Смазочное масло

20

8% от горючего

35

35

1562,4

124,9

20000

22400

2220

20000

700

784

3469

2498

ИТОГО по объекту:14846067

5.Создание лесных культур II-го года

Сеянцев сосны тыс. шт.

Сеянцев ели, тыс. шт.

Дизтопливо, л

Смазочное масло

40

50% от

50% доп

8 % от горючего

14

14

1824,0

145,9

20000

22400

2220

20000

280

314

4049

2918

ИТОГО по объекту:5946967

6.Создание лесных культур III-го года

Дизтопливо, л

Смазочное масло

60

8 % от горючего

2736,0

218,9

2220

20000

6074

4378

ИТОГО по объекту:10452

Количество бензина и дизтоплива по каждому виду объектов берется из таблиц № 5 – 8 из графы “Требуется топлива” по итогу. Количество смазочных материалов определяется в указанных процентах от бензина или дизтоплива.

Количество посадочного материала при создании лесных культур 2-го года определяются с учетом породного состава культур и потребности посадочного материала на дополнение (табл. 7).

Количество = Объем заготовок (м3) х 4 : 1000 1494×4/1000=6 шт.

Стоимость материалов и топлива определяется умножением потребного количества на цену за единицу.

Пример расчета материалов на лесосеке отведенной под р/у:

80×18000= 1440 тыс. руб.

Пример расчета количества моторного масла на уходе за молодняками

360,5*0,1=36,1 л.

Пример расчета количества смазочных масел на р/у в насаждениях (трелевка)

2227,7*0,08=178,2 л.

7. Расчет расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

Расчет осуществляется на основании данных о потребности машино-смен для создания лесохозяйственных объектов.

Таблица №12

Наименование готовых объектов и работ выполн. механизир. способом

Количество

Машино-смен

Стоим. смены, руб.Сумма расходов, т. руб.Марка и вид агрегата
1.2.3.4.5.
1. Молодняки, пройденные рубками ухода механизированным способом

644,8

9840

6345

“Хускварна”

ИТОГО по объекту6345

2. Насаждения, пройденные рубками ухода

– валка, обрезка, раскря-

Жевка древесины

– трелевка древесины

263,0

44,2

9840

78942

2588

3489

“Хускварна”

МТЗ-80

ИТОГО по объекту6077

3.Создание лесных культур I-го года

– подготовка почвы

– мех. посадка

– мех. уход за л/к

– перевозка сеянцев

7,4

5,9

14,8

0,5

78942

78942

78942

71124

584

466

1168

36

МТЗ-80,ПКЛ-70

МТЗ-80,МЛУ-1

МТЗ-80,КЛБ-1,7

ГАЗ-66

ИТОГО по объекту2254

4. Создание лесных культур II-го года

– мех. уход за л/к

– перевозка сеянцев

29,6

0,2

78942

71124

2337

14

МТЗ-80,КЛБ-1,7

ГАЗ-66

ИТОГО по объекту2351

5. Создание лесных культур III-го года

– мех. уход за л/к

44,4

78942

3505

МТЗ-80,КЛБ-1,7
ИТОГО по объекту3505

6. Заготовка семян сосны

– перевозка шишек

3,0

71124

213

ГАЗ-66

ИТОГО по объекту213

Примечание Потребное количество машино-смен по каждому виду, готовых объектов и операциям, выполняемым механизированным способом определяется по таблицам №№ 3,5-9.

Стоимость одной машино-смены по каждой операции определяется на основании приложений № 6 и 7.

При определении стоимости машино-смен агрегатов суммируются себестоимости механизма и вспомогательного оборудования.

8. Определение фонда заработной платы лесной охраны; ИТР и служащих Полоцкого лесничества

Таблица №13 Штатное расписание Полоцкого лесничества

Наименование должностейЧисло штатн. един.

Должн.

Оклад руб.

Премии и прочие надбавкиВсего руб. мес.Годовой фонд ЗП
1.2.3.4.5.6.
1. Лесничий1260 400312 610573 0106 876 120
2. Пом. лесничего1227 500253 765481 2655 775 180
3. Мастер леса3185 500190 318325 81811 729 448
4. Бухгалтер1162 400157 271319 6713 836 052
5. Лесники10151 900118 482270 38232 445 840
6. ИТОГО1660662,6тыс. руб.

Годовой фонд заработной платы по каждой должности определяется по формуле:

ГФЗ = (До + Пр. и нд.) х Ч шт. х 12

Д о – месячный должностной оклад

Пр. и нд. – премии и надбавки

Ч шт. – число штатных единиц

Отчисления на соц. страхование (34% от годового фонда ЗП) составляет:

60662,6 * 0,34 = 20625,3 тыс. руб.

Общая сумма услуг на содержание государственной лесной охраны:

60662,6 + 20625,4 = 81288 тыс. руб.

9. Определение объема производства продукции лесного хозяйства

Таблица № 14 План производства и реализации продукции в натуральном и стоимостном выражении

Наименование продукцииЕд. изм.Объем произв.

Цена за единицу

Т. руб.

Объем товарной продукции тыс. р.

1. Лесосеки, отведенные под рубки ухода

2. Молодняки пройденные рубками ухода

3. Насаждения, пройденные рубками ухода

4. Создание лесных культур I-го года

5. Создание лесных культур II – го года

6. Создание лесных культур III – го года

7. Заготовка семян сосны

Га

Га

Га

Га

Га

Га

Кг

400

180

260

20

40

60

45

34,9

442,5

335,1

1419,1

404,2

352,9

652,3

13960

79650

87126

28382

16168

21174

29354

ВСЕГО товарной продукции:275814

Нормативы финансирования (цены) на единицу объема производства определяются по формуле:

Ц = С + (С х У рент.) (30%),

Ц – цена на единицу объема производства

С – себестоимость (данные в табл. № 16)

У рент. – уровень рентабельности, его условно принимаем – 30%

Расчет цены на молодняки, пройденными р/у

Ц=(340,4*0,3)+340,4=442,5тыс. руб.

Объем товарной продукции

442,5*180=79650 тыс. руб.

10. План по труду и заработной плате

Таблица № 15

Наименование показателейЕд. измеренияВсего

1. Объем товарной продукции лесного хозяйства

2. Среднесписочная численность работающих, всего

– в т. ч. рабочих

– лесной охраны (лесники)

– служащих и ИТР

3. Заработная плата, всего

– в т. ч. рабочих

– лесной охраны, ИТР служащих

4. Прочие выплаты, включаемые в оплату труда

5. Выработка продукции на одного

– работающего

– рабочего

6. Средняя ЗП на одного

– работающего

– рабочего

– работника лесной охраны, ИТР и служащего

Тыс. руб.

Чел.

Чел.

Чел.

Чел.

Тыс. руб.

Тыс. руб.

Тыс. руб.

Тыс. руб.

Тыс. руб. на чел.

Тыс. руб. на чел.

Тыс. руб. на чел.

Тыс. руб. на чел.

Тыс. руб. на чел.

275814

23

7

10

6

104444,9

43782,3

60662,6

11991,9

39402

4541,1

14920,7

6527,8

Данный план составляется на основании таблиц 10,11,14 и расчетов произведений в разделе № 5.

Выработка продукции на одного работающего или рабочего определяется о формуле

ПТ

=

ТП
Ч

Где ПТ – выработка (производительность труда)

ТП – объем товарной продукции лесного хозяйства

Ч – численность работающих или рабочих лесничества

275814/23=11991,9 тыс. руб. на чел.

Средняя заработная плата определяется по формуле

ЗП ср

=

ФЗП
Ч

ФЗП – фонд заработной платы (общий, рабочий или ИТР,

Служащих и лесной охраны).

Ч – численность соответственно работающих, рабочих или

ИТР, служащих и лесной охраны.

104444,9/23=4541,1 тыс. руб. на чел.

11. Расчет затрат на производство продукции, законченных объектов и услуг лесного хозяйства и определение стоимости законченных производством лесохозяйственных объектов

Данный расчет производится в таблице 16

1. Объем производства по каждому виду готовых объектов определяются по заданию курсовой работы.

2. Затраты на сырье и основные материалы, топливо определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 6 (по итогу).

3. Затраты на топливо и энергию определяются по каждому объекту на основании данных табл. 11 гр. 7 (по итогу).

4. Затраты на основную и дополнительную заработную плату рабочих определяются по каждому объекту на основании данных табл. 10 гр. 9.

5. Отчисление по социальному страхованию определяются в размере 34% от основной и дополнительной заработной платы рабочих по данному объекту.

Пример Определения начислений на соц. Страхование при отводе лесосек под рубку ухода

2824,4×0,34=960,3 тыс. руб.

6. Расходы на содержание оборудования определяются по каждому объекту на основании данных табл. 12 гр. 4 (по итогу).

7. Прочие производственные расходы по созданию л/х объектов определяем условно в размере 5% от затрат на заработную плату рабочих по созданию данного объекта.

Пример Определения производственных расходов на рубках ухода в молодняках

16111,9*5/100=805,6 тыс. руб.

8. Накладные расходы (цеховые( 24%) и обще хозяйственные (167%) планируем на весь объем производства условно в размере 191%. По каждому объекту эти затраты распределяются пропорционально заработной плате рабочих, занятых на создании данных объектов.

Пример Определения размера накладных расходов по насаждениям, пройденным рубками ухода

12950,5×191/100=24735,5 тыс. руб.

9. Производственная себестоимость продукции каждого объекта определяется делением суммы затрат по каждому объекту на соответствующий объем производства.

Пример: 10760,5/400=26,9

10. Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции определяются делением суммы затрат на производство данного объекта на соответствующий объем продукции.

Пример: 10760,5/13960=0,77

Табл. №16 Калькуляция себестоимости продукции, законченных объектов и услуг.

Статья калькуляции

Наименование калькуляции и готовых объектов и услуг

Лесосеки, молоднякиНасажден. пройден. р/уСоздание лесных культур I-го годаСоздание лесных культур II-го годаСоздание лесных культур III-го годаЗаготовка семян сосныИтого затрат по статье

Отведенные

Под р/у

Пройденные р/у
1.2.3.4.5.6.7.8.9.
Калькулируемая единицаГаГаГаГаГаГаКг
Объем производства и продукции и готовых объектов40018026020406045
1. Сырье и основные материалы144024084014845944598
2. Топливо и энергия152217362606769671045242370
3. Основная заработная плата рабочих2824,416111,912950,53644,5765,4706,96778,743782,3
4. Отчисления по социальному страхованию (34%)960,35478,04403,21239,1260,2240,32304,814885,9
5. Расходы по содержанию и эксплуатацию оборудования

6345607722542351350521320745
6. Прочие производственные расходы (5%)141,2805,6647,5182,238,335,3338,92189,0
7. Накладные расходы(цеховые и общественные) 24%+167%5394,630773,724735,56961,01461,91350,212947,383624,2
Всего затрат10760,561276,267015,721831,812437,816289,722582,7212194,4
Производственная себестоимость26,9340,4257,81091,6310,9271,5501,8
Товарная продукция13960796508712628382161682117429354275814
Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукции

0,77

0,77

0,77

0,77

0,77

0,77

0,77

12. Расчет поступления собственных средств на финансирование лесного хозяйства

Таблица № 17

Наименование лесопродукцииЕд. изм.Остаток на нач. годаПоступ. в текущий периодОстаток на конец годаРеализация продукции
Объем продукции в натур.Средн. отп. цена, руб.Сумма т. руб.
1.2.3.4.5.6.7.8.
Ликвидная древесина от РУ в насаждениях и молодняках
ДеловаяМ357,91931,138,61950,460100117219
ДроваМ3107,64269,385,44312324013971
ХворостМ3597,6597,6
Надбавка за трелевку

М3

ВСЕГО за год131190

Поступление лесопродукции в текущем периоде определяется отдельно по деловой, дровяной древесине и хворосту:

1.Объем деловой древесины определяется суммированием поступления ее от рубок ухода в молодняках (см. табл.2) и рубок ухода в насаждениях (см. табл. 5).

2.Поступления в текущем периоде дровяной древесины определяется аналогично пункту №1.

3.Поступление мелкого хвороста определяем по табл.3,так как он не имеет, то выручки от его реализации нет.

Остаток продукции на начало и конец года планируем (условно) в размере соответственно 3% и 2% от величины поступления в текущем периоде:

Пример Остаток деловой древесины на начало года

1931,1×0,03=57,9 м3

Пример Остаток деловой на конец года

1931,1×0,02=38,6 м³

Объем реализации продукции в натуральном выражении определяется по формуле:

РП = ПП + Он – Ок, где

ПП – поступление продукции в текущем периоде

Он – остаток продукции на начало года

Ок – остаток продукции на конец года

Пример Объем реализации дров в планируемом году

4269,3 + 128,1 – 85,4 = 4312 м3

13. План финансирования расходов на производство и реализацию

Таблица № 18

Содержание статейВсего, тыс. руб.
1.2.

Расходы на лесное хозяйство

1. Финансирование законченных производством лесохозяйственных объектов

275814

2. Оплата услуг лесохозяйственных предприятий по охране и защите леса (Годовой фонд ЗП + 36% с учетом отчислений на социальн. и страхов.)

81288

Итого источников357102

Источники покрытия

1. Выручка за древесину от рубок ухода, включая услуги на трелевку

131190

2. Ассигнования из госбюджета225912
3. Прочие источники
Итого источников357102

Сумма финансирования законченных производством лесохозяйственных объектов определяется по итогу гр. 5 табл. 15 (итого товарной продукции).

Размер услуг лесохозяйственных предприятий по охране и защите леса определяется по годовому фонду заработной платы ИТР, служащих и лесной охраны с учетом отчислений на соцстрахование (см. табл. 3).

Выручка от реализации лесопродукции от р/у определяется по итогу табл. 17.

Ассигнования из государственного бюджета на лесное хозяйство определяются как разница между суммой расходов на л/х (всего) и выручкой от реализации лесопродукции от рубок ухода.

14. Основные показатели экономического и социального развития Полоцкого лесничества на 2008 год

Таблица № 19

ПоказателиЕд. изм.План на год
1.2.3.
1. Покрытые лесом землиГа7183
2. Производство продукции и услуг на 1 га лесной площадиТыс. руб/га38,4
3. ПрибыльТыс. руб.63619,6
4. Прибыль на 1 га лесной площадиТыс. руб/га8,9
5. Затраты на 1 тыс. руб. товарной продукцииТыс. руб.0,77

6. Производительность труда

– на одного работающего

– на одного рабочего

Тыс. руб/га

Тыс. руб/га

11991,1

39402

7. Средняя зарплатаТыс. руб/га4541,1

Площадь покрытых лесом земель лесничества (7183 га)- из пояснительной записки к курсовой работе.

Производство продукции и услуг на 1га лесной площади определяется делением объема ТП (итог гр5 табл14) на 1га лесной площади

275814/7183=38,4 тыс. руб. /га

Прибыль определяется как разница между объемом ТП и суммой затрат на производство (табл16 гр9)

275814 – 212194,4 = 63619,6 тыс. руб.

Прибыль на 1га лесной площади определяется делением объема полученной прибыли на площадь

63619,6/7183 = 8,9 тыс. руб./га

Затраты на 1 тыс. руб. ТП рассчитаны в табл16, производительность труда и средняя ЗП определены в табл15

Заключение

По данным полученным из курсовой работы следует отметить то, что Полоцкое лесничество осуществляет свою работу нормально. Данному лесничеству нужно принять меры по понижению затрат на производство для эффективной работы. Расположение лесничества выгодное для создания лесных культур. Хорошие почвенно-грунтовые условия для произрастания. Хорошая работа лесничества обуславливается тем, что существует система премий и надбавок.

Литература:

1. Методические указания по выполнению курсовой работы для учащихся-заочников – “Экономика, организация и планирование л/х производства”.

2. Отраслевые республиканские нормы выработки и расценки на работы в лесном хозяйстве. Сб №1, Мн. 1998 г.

3. Отраслевые республиканские нормы выработки и расценки на работы в лесном хозяйстве. Сб №4, Мн. 2000 г.

4. Республиканские нормы выработки, расценки и нормы расхода топлива на лесокультурные, лесозащитные и противопожарные работы, выполняемые механизированным и конно-ручным способами. Сб. №4, Мн. 1987 г.

5. Тарифные ставки на 01.01.2010 г.

6. Пояснительная записка к проекту мероприятий по Полоцкому лесничеству ГЛХУ “Полоцкий лесхоз”.

7. Данные по Полоцкому лесничеству.


1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (No Ratings Yet)
Loading...
Производственно-финансовый план Полоцкого лесничества