Инвестиционный проект установки каталитического крекинга фракции 350-500оС Западнотэбукской нефти

Курсовая работа

По дисциплине “Экономика и управление производством”

Бизнес-план установки каталитического крекинга фракции 350-500о С Западнотэбукской нефти

Резюме

Все нефте – и газоперерабатывающие заводы в России сейчас являются предприятиями негосударственной или смешанной формы собственности. Следствием этого является ограниченность бюджетного финансирования. Такое положение накладывает определенный отпечаток на способы и приемы ведения предприятиями хозяйственной деятельности. Главным критерием качества работы этих предприятий является получение прибыли, поэтому любой проект, связанный с расходованием денежных средств, должен иметь четкое технико-экономическое обоснование. Неверный расчет может привести к неоправданному и необоснованному расходу денежных средств, что крайне негативно может отразиться на результатах хозяйственной деятельности.

Астраханское газоконденсатное месторождение наряду с углеводородами содержит большое количество кислых газов (соединения серы, углекислый газ), которые являются высокоэффективным сырьем для производства серы и серной кислоты, поэтому возникает необходимость выделения их из сырого газа для дальнейшей переработки. Настоящая предпринимательская идея заключается в строительстве установки очистки природного газа раствором диэтиленгликоль-диэтаноламин (ДЭГ – ДЭА).

Проведена оценка эффективности инвестиционного проекта и определены следующие основные показатели эффективности инвестиционного проекта

– NPV = + 8947,39 тыс. руб., что говорит о прибыльности проекта;

– PI = 1,015, что говорит о рентабельности проекта;

– ARR = 0,643, что говорит о кредитоспособности проекта;

– РР = 5 лет, что для современных условий вполне приемлемо.

Анализируемый инвестиционный проект способствует росту прибыли предприятия, рентабельный, кредитоспособный, со сроком окупаемости 5 лет. На основании значений критериев эффективности можно сделать вывод, что проект является экономически эффективным. Проект следует принять.

1 Бизнес – план 1.1 Продукт

Сырье установки – фракция 350-500о С, поступающая с установки первичной переработки нефти и предварительно прошедшая гидроочистку.

Целевой продукцией установки является пропан – высокооктановый бензин с ОЧ 75 по моторному методу, пропан-пропиленовая и бутан бутиленовая фракции, которые используются в дальнейшем для производства высокооктановых компонентов бензина. Получающийся в процессе легкий газойль используется как компонент дизельного топлива, а тяжелый газойль – как сырье для производства технического углерода или высококачественного электродного кокса.

Так же с установки уходят газы метан и этан, которые напрямую используются в роли топливного газа для печей других производств.

1.2 Рынок

Одно из главных условий успешной деятельности фирмы – рынок сбыта, т. е. потребительская сеть.

Чем ближе потребитель, тем меньше у фирмы затрат на доставку продукции, следовательно ниже себестоимость и выше прибыль предприятия. Это в полной мере относится к той продукции, которую получают на проектируемой установке. Основным потребителем является Астраханская область, граничащие с ней территории соседних регионов, прикаспийские страны и некоторые страны восточной Европы. Растет число авто-газозаправочных станций по стране.

Спрос на данную продукцию будет расти с каждым годом. Причинами такой тенденции являются:

– ужесточение требований к экологическим нормам автомобильного топлива

– увеличение числа автотранспорта работающего на сжатом газе

– дешевизна данного вида топлива

Специалистами АГПЗ ведется хорошо сбалансированная и продуманная политика в вопросах организации сбыта своей продукции, продукцию, проектируемой установки можно реализовывать по этим каналам.

1.3 Конкуренция

Поставляя товар на рынок, фирма должна быть готова к конкурентной борьбе. Однако в России процесс каталитического крекинга еще не получил такого большого развития, как в США и странах Западной Европы. Всего на отечественных НПЗ в настоящее время находятся в работе 22 установки каталитического крекинга различных систем трех поколений. Данная установка относится к третьему поколению (с лифт-реактором) и характеризуется лучшими технологическими показателями по сравнению с установками первых двух поколений. Такие установки в России построены только на 4 НПЗ.

1.4 Персонал

Персонал, обслуживающий установку, включает операторов 4, 5 и 6 разрядов. Численность персонала, исходя из баланса рабочего времени одного работающего на вредных и опасных производства:; с продолжительностью недели 36,6 часов. Фонд основной заработной платы рассчитывается исходя из баланса рабочего времени одного рабочего в часах, часовых тарифных ставок, доплат за работу в ночное время, за вредность, за передвижной характер работ и премий из фонда заработной платы.

1.5 Производство 1.5.1 Мощность и производительность установки

Мощность установки рассчитана на переработку максимального количества газа, равного 1 млн. т/год. Материальный баланс установки из расчета работы установки 8000 часов в год приведен в табл. 4.1.

Таблица 4.1 Материальный баланс установки

Наименование потока% мае.Кол-во, тыс. т/годКол-во, кг/ч
Приход:
Отсепарированный газ от У 17191.77917.7114710
Газ стабилизации от У 1413.7237.24644
Газ регенерации от У 1 742.5425.43170
Водный конденсат от У 1740.282.8350
Деминерализованная вода1.7017.02126
Итого:100.001000.0125000
Расход:
Газ обессеривай ия на У 1 7445.74457.457180
Газ выветривания на У 1411.4114.11765
Кислый газ на У 15152,84528.466055
Итого:100.001000.0125000

1.5.2 Расчет затрат на производство

Целью данного подраздела бизнес-плана является определение затрат на производство продукции, получаемой в процессе эксплуатации установки. Исходными данными для расчета затрат на производство являются показатели, получаемые в предыдущих разделах: численный, профессиональный и квалификационный состав персонала, форма оплаты, мощность и производительность установки. Сумма затрат на производство определяется по сводной калькуляции и принимается равной полной себестоимости продукции.

1.5.2.1 Стоимость сырья и используемых материалов

Стоимость сырья и других материальных ресурсов рассчитывается исходя из используемого сырья и материалов, цен их приобретения, наценок, уплачиваемых снабженческим и внешнеэкономическим организациям, включая плату за транспортировку, хранение и доставку. Стоимость сырья и других материальных ресурсов приведена в табл. 4.2.

Таблица 4.2 Стоимость сырья и других материальных ресурсов

Сырье, материалыРасходная норма на 1 т продукцииРасход тонн/годЦена единицы руб.Сумма затрат тыс. руб.
1.Неочищенный природный газ100000081.2881280.000
2.Амин4.089×10° т40.89650002657.850
3.Фильтрующий материал1.326×1 0’6 т1.331067514.198
4.Антивспениватель1.658×1 0’6 т1,66257630427,666
5.Уголь активированный2.874×1 0″6 т2.8740000114,800
6.Воздух КИП2080000.2552.000
7.Азот139002.534.750
Итого:84581.264

1.5.2.2 Расчет численности и фонда оплаты труда персонала, работающего на установке

Численность рабочих определяется исходя из количества бригад рабочих, работающих на установке, их профессионального и квалификационного состава.

Таблица 4.3 Штатное расписание рабочих установки

Наименование должностиРазрядКоличество человек в бригадеВсего человек
Старший оператор615
Оператор515
Оператор415
Старший машинист615
Машинист515
Итого:25

Таблица 4.4 Расчет фонда заработной платы рабочих установки

№ п/пНаименование должностиРазрядЧисленностьЧасовая тарифная ставка (руб.)Кол-во часов в месяц (час)
123456
1.Старший оператор6529,393150.6
2.Оператор5525,201150.6
3.Оператор4521,734150,6
4.Старший машинист6529.393150.6
5.Машинист5525.201150.6
Итого:25
Основная заработная плата, руб.Дополнительная заработная плата, руб./мес.Всего основной и доп. Зар. платы, руб./мес.
Тарифный фонд заработной платы в мес.ДоплатыИтого (на одного рабочего)Всего. руб. /мес.
Ночные1 6 %ПХР 10%

Безводные

35%

Премия 60%
789101112131415
4426.59708,25442.661549.312655.959782,7648913.804891,38645662,16
3795,27607.24379,531328,342277.168387,5441937.704193.77553577.64
3273,14523,70327,311145,601963.887233,6336168.153616.82477419,64
4426,59708,25442,661549,312655.959782.7648913.804891,38645662.16
3795,27607,24379,531328.342277,168387.5441937.704193.77553577.64
43574.23217871.1521787.122875899.24

Всего за год: ФЗПосн = ФЗЩмес.) х 12 мес

Где ФЗПосн – фонд основной заработной платы рабочих установки в год; ФЗПмес.) – фонд основной заработной платы рабочих установки в месяц (см. табл. 4.4., графа 13).

ФЗПосн = 217 871,23 х 12 мес. = 2 614 453,80 руб./г.

Дополнительная заработная плата определяется в процентах (10 %) от основной заработной платы:

ФЗПдоп = 0,1 х ФЗПосн,

Где ФЗПдоп – фонд дополнительной заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4., графа 14).

Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы

ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп

Где ФЗПобщ – общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4, графа 15).

Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты:

Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356

Где ФЗПобщ – общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 3.5., графа 15).

Соц. нужды = 2 875 899,24 хО,356 = 1 023 820,13 руб.

1.5.2.3 Цеховые расходы

Таблица 4.5 Расчет фонда заработной платы ИТР

ДолжностьДолжностной оклад, руб/мес.Численность, чел.Годовой фонд времени, мес.Годовой тарифый фонд з/п, рубДоплатыОбщий фонд зарплаты. руб.
Вредность 15%ПХР 10%Премия 60%
Начальник установки12000112144000216001440086400266400
Механик9000112108000162001080064800199800
Итого:466200

ФЗПосн = ФЗП(мес.) х 12 мес.

Где ФЗПосн – фонд основной заработной платы ИТР в год, (см. табл. 4.5., графа 5).; ФЗП(мес.) – фонд основной заработной платы ИТР в месяц (см. табл. 4.5., графа 2).

Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы

ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп

Где ФЗПобщ – общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 9); ФЗПдоп – фонд дополнительной заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 6, 7, 8).

Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты:

Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356

Где ФЗПобщ – общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5.,графа 9).

Соц. нужды = 466 200 х 0,356 – 165 967,20 руб/г

Амортизация зданий цехового назначения рассчитывается исходя из балансовой стоимости здания и годовой нормы амортизации.

Балансовую стоимость здания определяем исходя из общей площади и стоимости:

Сбал = 600 м2 х 30 000 руб/м2 = 18 000 000 руб.

Где А – амортизация; На = 0,02 – годовая норма амортизации.

А = 18 000 000 х 0,02 = 360 000 руб/г

Затраты на текущий ремонт (Зремонт) определяются в размере 50 % от объема амортизации (А):

Зремонт = 0,5 х А

Зремонт – 0,5 х 360 000 = 180 000 руб/г

В расходы на содержание здания цеха входят расходы на освещение, отопление и водоснабжение здания цехового назначения (см. табл. 4.6.).

Таблица 4.6 Расходы на содержание здания цеха

Статьи затратНормы расходаТариф за ед. руб.Общее количествоСумма затрат, руб.
1. Электроэнергия на освещение1кВт/м2 в час0,82 628 0002 102400
2. Тепловая энергия на отопление0, 1 Гкал/м3 в год28246720
3. Вода на бытовые нужды4 м3 /чел в мес.12,21118814505,48
Итого:2184105.48

Для расчета:

– Электроэнергии на освещение: продолжительность осветительного периода

365 х 24 х 0,5 = 4380 часов в год

– Тепловой энергии на отопление: объем отапливаемых помещений равный

600 х 4 = 2400 м3 ‘

– Воды на бытовые нужды: численность персонала 27 человек.

Из таблицы 4.6. следует, что расходы на содержание здания цеха составляют 2 184 105,48 руб./г.

Стоимость цеховых расходов сведена в таблицу 4.7.

Таблица 4.7 Цеховые расходы

НаименованиеСтоимость, тыс. руб/г
Заработная плата цехового персонала466.200
Отчисления на социальные нужды цехового персонала165.967
Амортизация зданий цехового назначения360.000
Расходы на текущий ремонт здания цеха180.000
Расходы на содержание здания цеха2184.105
Итого:3356.272

1.5.2.4 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

Таблица 4.8. Состав оборудования и его стоимость

№ п/пНаименованиеСтоимость всего, руб.
123
1Сырьевой насос тощего амина Р01А. Р01В10836669
2Сырьевой насос полутощего амина Р02А. Р02В11619545
3Бустерный насос тощего амина РОЗА, РОЗВ10840239
4Насос богатого амина Р04А. Р04В9 846 920
5Бустерный насос полутощего амина Р05А, Р05В12608747
6Насос циркуляции воды регенератора Р06А. Р06В16753270
7Насос циркуляции фильтров Р0714638792
8Насос откачки водяного конденсата вод. пара У 15 Р11А. Р11В12524313
9Насос откачки конденсата парообогрева Р12А. Р12В13076735
10Основной аминофильтр F10111457399
11Фильтр активированного угля F1027 845 799
12Фильтр аминовый F10311 751 557
13Емкость рефлюксной воды В045976131
14АВО регенерированного амина А016 694 092
15АВО полурегенерированного амина А028 835 596
16АВО регенерированного амина АОЗ6 370 960
17АВО рефлюксной воды А0413 106 141
18АВО конденсата водяного пара А056 042 472
19Емкость конд. пара В076 084 342
20Емкость конд. парообогрева В085973 150
21Теплообменник тощий богатый Е01 А/В/С6 050 765
22Рибойлер регенерации Е02А/В/С6371159
23Теплообменник тощего богатого амина ЕОЗА/В/С7 663 904
24Конденсатор паров Е055 968 1 03
25Теплообменник утилизации тепла Е07А/В6 083 245
26Абсорбер С0110387606
27Десорбер ДЭА С0211690780
28Сепаратор В017810528
29Емкость расширения богатого амина В0238287080
30Емкость воздуха КИП В098 188332
31Емкость рекуперации регенерированного амина В 108 183385
32Емкость рекуперации углевод, продув. В 1 18 183574
33Емкость рекупер. отработанного масла В 128 548 574
34Сборник дренажа амина В068 184213
Итого:344484 117

Сумма амортизационных отчислений рассчитывается исходя из нормы амортизационных отчислений – 10 % в год и балансовой стоимости оборудования (Сбал). Амортизация оборудования (Аоб) составляет:

тыс. руб.

Затраты на энергоресурсы, потребляемые на работу оборудования, рассчитываются исходя из норм расхода электроэнергии, топлива, воды на одну тонну сырья, тарифов за единицу используемой энергии, количества сырья.

Таблица 4.9 Расходы на энергоресурсы

.НаименованиеЕд изм.Расходные показатели на 1 т товарного газаТариф за единицу, руб.Общий расход, т/гСумма, руб.
ЭлектроэнергияКВтхч6,000.827446522195721.60
ПарГкал0,1865823405352100.00
Вода охлажденияТ0.3112.211418071731463.47
Итого:9279285.07

Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом, наладкой, ремонтом и обслуживанием оборудования (Зопл. труда) принимаем в размере 25% от основной заработной платы производственных рабочих (ФЗПосн):

Зопл. труда = 0,25 х ФЗПосн – 0,25 х 2 614 453,80 = 653 613,45руб/г,

Расходы на текущий ремонт оборудования принимаем 50 % от суммы амортизации:

Зремонт = 0,5 х Аоб = 0,5 х 34 448 411,70= 17 224 205,85 руб/г

Таблица 4.10 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

НаименованиеСтоимость, тыс. руб/г г
Амортизация оборудования34448.412
Расходы на энергоресурсы9279.285
Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом653.613
Расходы на текущий ремонт оборудования17224.206
Итого:61605.516

1.5.2.5 Общезаводские расходы

Общие заводские расходы (Зобщезав) принимаем в размере 20% от основной заработной платы производственных рабочих:

Зобщезав = 0,2 х ФЗПосн Зобщезав = 0,2 х 2 614 453,80= 522890,76 руб/г

1.5.2.6 Внепроизводственные расходы

Внепроизводственные расходы принимаем в размере 8% от производственной себестоимости (см. табл. 4.11.).

Таблица 4.11 Калькуляция себестоимости продукции

№ п/пСтатьи калькуляцииСумма затрат, тыс. руб.
1.Сырье и материалы84581.264
2.Основная заработная плата2866.454
3.Дополнительная заработная плата475.645
4.Отчисления на социальные нужды1189.787
5.Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования61605.516
6.Цеховые расходы392.168
7.Расходы на подготовку и освоение производства3356.273
8.Итого – цеховая себестоимость154467.107
9.Общезаводские расходы522.891
10.Итого – производственная себестоимость154989.998
11.Внепроизводственные расходы12399.200
Итого – полная себестоимость167389.198

1.6 Расчет финансовых результатов 1.6.1 Объем товарной продукции (ТП)

Таблица 4.12 Расчет объема товарной продукции

№ п/пНаименование продукцииКоличество, т/гОптовая цена предприятия за 1т. руб.Сумма, тыс. руб.
1.Газ обессеривания на У 174457442420192125.640
2.Газ выветривания на У 141141181001411.800
3.Кислый газ на У 151528440400211376.000
Итого:1000000404913.440

Валовая прибыль определяется как разница объема товарной продукции и полной себестоимости продукции (Спол).

Пвал = ТП – Спол – 404913,440- 167389,198 – 237524,242 тыс. руб./г.

Где Пвал – валовая прибыль, тыс. руб./г; ТП – объем товарной продукции, тыс. руб./г; Спол – полная себестоимость продукции, тыс. руб./г.

Расчетную прибыль определяем исходя из того, что предприятие временно освобождено от уплаты местных налогов. Поэтому:

П расч = П вал

Для расчета налогооблагаемой прибыли принимаем, что 30% прибыли направляется на содержание социальной сферы предприятия. Следовательно:

П н/о = = 237524,242 х 0,7 = 166266,969 тыс. руб/г.

Сумма уплаты налога на прибыль составляет:

Нпр= = 166266,969 х 0,24 – 39904,073 тыс. руб/г.

Чистую прибыль определяем как разницу между расчетной прибылью и суммой уплаты налога на прибыль:

П ч = П расч – Нпр = 237524,242 – 39904,073 = 197620,169 тыс. руб/г.

Рентабельность продукции рассчитывается по формуле:

Рпр =(ПВАЛ./СПОЛ ) х Ю0%= (237524,242/ 167389,198)х100 %= 141,9%

Затраты на 1 рубль товарной продукции:

З1 =СПОЛ /ТП= 167389,198/404913,440 = 0,41

Производительность труда:

ПТ=ТП/Ч,

Где Ч – численность персонала по проекту, включая рабочих и цеховый персонал:

ПТ = 404913,440/27 = 14996,794 тыс. руб./чел.

Инвестиционный установка нефть рентабельность

2 Оценка эффективности инвестиционного проекта 2.1 Расчет объема первоначальных инвестиций

В состав первоначальных инвестиций (1C) входят следующие элементы:

– объем капиталовложений Кв

– стоимость строительно-монтажных работ СМР

– плата за пользование кредитными ресурсами Пкр

1 C = Кв + СМР + Пкр

В состав капиталовложений входит:

1) стоимость зданий, сооружений;

2) стоимость земельных участков, приобретаемых под строительство;

3) стоимость оборудования, транспортных средств, включая монтаж и доставку;

4) стоимость проектно-изыскательских, научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ; ч;

5) стоимость нематериальных активов (патентов, лицензий, программных продуктов);

6) стоимость объектов непроизводственного назначения.

Стоимость всех объектов с учетом затрат на приобретение и монтаж аппаратуры и оборудования (в т. ч. наружное оборудование), а также строительство необходимых зданий и сооружений (насосная, постаменты № 1, № 2, № 3, бетонные площадки и проезды), коммуникаций (с учетом стоимости технологических трубопроводов, сетей КИПиА, сетей водопровода, сетей канализации) составляет:

(Кв +СМР) = 492120000 руб

Удельные капиталовложения (Кв. уд) на 1 т вырабатываемой продукции определяем исходя из объема капиталовложений (Кв) и объема выпускаемой продукции (Vnp) в т.

Кв. уд = 492120000/ 100000 – 492,12 руб/т

Размер платы за использование кредитных ресурсов (Пкр) устанавливается в процентах от суммы объема капиталовложений (Кв) и строительно-монтажных работ (СМР) по ставке годового банковского процента (г) с учетом срока кредитования.

Процент за использование кредита составляет 25% годовых.

Пкр =(Кв+СМР) х 0,25

Пкр = 492120000 х 0,25 = 123030000 тыс. руб.

Где Пкр – плата за использование кредитных ресурсов, руб./г; Кв – объем капиталовложений, руб.; СМР – стоимость строительно-монтажных работ, руб.

Общий объем инвестиций составляет:

1 C = Кв + СМР + Пкр = 492120000 + 123030000 = 615150000 тыс. руб.

2.2 Расчет критериев эффективности инвестиций

Чистый дисконтированный доход (NPV):

NPV = PV-IC,

Где PV – сумма дисконтированных чистых денежных поступлений; 1C объем первоначальных инвестиций

Где Рк – ежегодные денежные поступления; г – коэффициент дисконтирования, принимается на уровне ставки банковского процента за кредит (г = 0,25); к – степень, соответствующая расчетному году.

Рк = Пч + А = 197620,169 + 34448411,70/1000 = 232068,5807 тыс. руб,

Где А – амортизация оборудования.

Таблица 4.13 Расчет NPV

PV. тыс. руб.КNPV. тыс. руб.
185654.8651-429495.135
148523.8922-280971.243
118819,1133-162152.130
95055.2914-67096.839
76044.23358947.394

Следовательно на пятый год действия проекта достигается

NPV = +8947,394 тыс. руб. > О

Срок окупаемости проекта РР равен количеству лет, при котором NPV>0, следовательно:

РР = 5 лет.

Индекс рентабельности инвестиций (PI):

PI = PV/IC

Где PV – сумма дисконтированных чистых денежных поступлений, тыс. руб./г.; 1C – объем первоначальных инвестиций, тыс. руб./г

Р1 = (185654,865+148523,892+

118819,113+95055,291+76044,233)7615150 = =1,015 >1

Поскольку индекс рентабельности PI больше единицы, проект рентабелен.

Коэффициент эффективности инвестиций (ARR):

Где PN – среднегодовая чистая прибыль, тыс. руб.; 1C – объем первоначальных инвестиций, тыс. руб./г.

ARR > г (г = 0,25), следовательно проект кредитоспособный.

Основные технико-экономические показатели проекта приведены в табл. 4.14.

Таблица 4.14 Технико-экономические показатели работы установки

№ п/пНаименование показателейЕд. измеренияЗначение
1.Производительность установкиТ/г1000000
2.Количество часов работы установкиЧ8000
3.Численность обслуживающего персоналаЧел.27
4.

Выпуск продукции всего:

В т. ч.

Газ обессеривания на У 174

Газ выветривания на У 141

Кислый газ на У 151

Т/г

Т/г

Т/г

Т/г

1000000

457442 14118 528440

5.Объем реализации продукцииТ. руб.404913,44
6.Полная себестоимость продукцииТ. руб.167389,20
7.Чистая прибыльТ. руб.197620,17
8.Объем инвестицийТ. руб.615150.00
9.

Критерии эффективности проекта NPV

Р1

ARR

Т. руб.

8947.39 1.015 0.643

10.Срок окупаемости проектаГ.5

Инвестиционный проект установки каталитического крекинга фракции 350-500оС Западнотэбукской нефти